最近很多小伙伴纳税人在咨询红字发票如何开具问题，那么今天我们就红字发票开具为大家收集了讲解资料！
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增值税专用发票——购方跨月退货或退票且已抵扣，购买方如何处理？
答：第一步：购方点发票管理――红字发票信息表――红字增值税专用发票信息表填开――选择“购买方申请”――选择已抵扣（无需填写对应蓝字发票代码和发票号码），点击“确定”进入填开界面开具（注：单价为正数，数量金额为负数），点击打印。
第二步：购方点击发票管理――红字发票信息表――红字增值税专用发票信息表查询导出，点击已开具的信息表，点击上传，5分钟查看“信息表描述”是否审核通过，将信息表编号提供给销方。
第三步：销方点击发票管理——发票填开——增值税专用发票填开——系统弹出“发票号码”——确认——点红字，直接开具，输入两次信息表编号，点下一步，核实票面信息无误后，点击打印。
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增值税专用发票——销方开具的发票,购方跨月退货或退票且未认证抵扣，如何处理？
答： 第一步：销方点发票管理――红字发票信息表――红字增值税专用发票信息表填开--销售方申请——根据实际情况选择理由，选择发票种类，输入对应蓝字发票代码和发票号码，点确定或下一步，提示本张发票可以开红字发票——核实相关信息，点击“确定”进入填开界面（注：单价为正数，数量金额为负数），点击打印。
第二步：销方点击发票管理--红字发票信息表--红字增值税专用发票信息表查询导出，点击已开具的信息表，点击上传，5分钟查看“信息表描述”是否审核通过。
第三步：销方点击发票管理——发票填开——增值税专用发票填开--点击红字，选择导入网络下载红字发票信息表，点击下载，选中对应信息表，自动显示发票填开界面。核实票面信息无误后，点击打印。
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增值税普通发票——对方发生退货，增值税普通发票如何开具红字发票？
答：销方点击发票管理——发票填开——增值税普通发票填开--点击红字，直接进行开具即可。
