1 基础设置(推荐)

1.1 科目确定

1. 按折旧费用 设置 科目确定。
2. 资产负债科目—建议单独设置为“固定资产”，不细分为固定资产-电子设备，固定资产-运输设备 等二级科目。

1.2 折旧类型

• 常规折旧
  名称：直线折旧
  方法：直线折旧期间控制法
  计算基础：每月
  计算方法：账面净值/剩余试用期
  折旧期间：单独
  折旧惯例：

折旧惯例.png

• 更改分类
  名称：无折旧
  方法：无折旧
  计算基础：每月

1.3 折旧范围

折旧过账：间接过账
报废过账：净值

1.4 资产分类

房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 办公设备 其他设备

2 固定资产导入

2.1导入工具

管理-数据导入导出-数据导入-从Excel导入固定资产主数据

• 数据校验

1. 客户提供数据，建议在EXCEl模板中先校验一遍。
2. 一般客户使用直线折旧法折进行折旧，故设置直线折旧excel公式对原始数据校验。
3. 原始数据中原值、累计折旧、净值与模板计算结果不否，可将差异部分计入 特殊折旧列，或者让客户调整原始数据。
4. 固定资产只能按完整财年导入，因此模板数据导入时应分为两部分：
   1）资本化日期、开始折旧日期在开账财年之前的固定资产数据，以 截止到开账财年前最后一月末的原值、累计折旧、净值 导入；
   2）折旧开始日期为开账财年的固定资产数据，只导入主数据据，不导入原值、累计折旧，该部分手工做单处理。
5. 具体数据整理模板及直线折旧公式如下:

• 导入内容

1. 期间选择开账财年
2. 文档格式：建议TXT
3. 导入截止到开账财年前一年11月采购固定资产（即12月采购1月开始折旧的除外）
4. 12月采购的1月折旧的及开账财年采购折旧的只导入主数据即可（即编码、描述、分类等，具体的资本化折旧后续手工处理）
5. 导入列顺序及字段如下，注意根据整理数据情况可选择是否导入 特殊折旧列

开账财年之前折旧-主数据、原值.png

折旧 开账财年折旧-主数据.png

2.2 DTW (ITM13、ITM6)

1. 内容
   ITM6 导入固定资产分配规则成本中心
   ITM13 导入固定资产属性
2. 文档格式
   建议TXT
3. 模板

• ITM6

• ITM13

2.3 导入步骤

1. 新建前一年的12月期间。
2. 导入开账财年折旧的固定资产主数据(包括上年12月资本化，本年折旧的资产)。
3. 如果已将固定资产的科目余额导入，那么需要手工做一张分录将本财年折旧运行的资产累计折旧值，资产原值、折旧费用 用开账期初科目冲减掉。
4. 更改固定资产-科目确定 中的购置清算科目为开账期初科目。
5. 将上年度12月资本化开账财年折旧运行的固定资产手工资本化(注意资本化日期)。
6. 资本化后，更改固定资产会计年度为本年。
7. 将开账财年开账月之前的那些固定资产手工资本化(即除过12月资本化的那些，注意资本化日期)。
8. 将固定资产-科目确定 中的 购置清算科目改回到资产科目。
   检查一下上面的的资产、累计折旧、净值、残值、资本化金额是否一样。
9. 导入在开账财年前折旧的固定资产主数据、资本化、折旧净残值(年度为本年度)再次核对是否一致。
10. 导入ITM6 固定资产成本中心 导入ITM13 固定资产属性。
11. 检查固定资产的开始折旧日期。
12. 将所有资产统一折旧运行到开账财年月份。
13. 与客户提供数据核对，及运行一月后数据核对。
14. 检查调整固定资产科目、累计折旧科目余额，折旧费用科目余额清空，确保资产表余科目余额一致。