今天在办公室无意听见几个女生的对话，大致是一个女生甲说马上就要到月底了，又要还信用卡了，另外一个女生说你不是才取了基金里面的钱还款吗，女生甲回答说，是还了啊可是只是每月还款从2000变成了1200，然后等工资发了之后又成了月光了。女生甲其实还是有一定的理财意识的，她选择了一个低风险的基金作为定投，虽然收益不高但是还是存下了一些钱，比单存把钱放在余额宝里高明了不少，可是并没有什么用，她的本金和收益刚取出来就全部贡献给了信用卡，说到底还是没有一个清晰的个人财务管理。

每个人都需要一张资产负债表，资产负债表是企业中的三表之一，一个公司的财务报告一般有损益表、资产负债表、现金流量表三张表，其中资产负债表类似于我们人的体检报告，它反应的是一个企业的财务健康程度，当一个企业的负债高于资产的时候我们就认为这是一个比较危险的信号，意味着可能出现资不抵债的情况，随时会有破产的风险。同样作为个人我们同样可以用资产负债表来评估我们的个人财务状况。

这是我自己用作记录个人财务的一张资产负债表的模版（数字只做参考），生活中一说到资产很多人会产生一个误区，就是把有车有房看成是一种资产，然而当体现在负债表中的时候事实却并不是如此，能为你带来正向收益的资产才能算作是资产，而需要你付出成本的往往是负债，例如我们的房子和车子，如果你的房子是出租的每月能为你带来租金回报那么这个时候你的房子就是资产，但是作为我们大多数人来说房子其实是一个负债，因为你自己住的房子不可能卖出去，卖出去你住哪里呢，每月你需要向银行缴纳房贷，这是属于负债类的支出，同样车子也是一样，它需要支付油费、保险费、停车费各种费用，基本都是属于对外开支的，可以完全归为负债一类，并且它的价值是不断折旧的。在看上面这张负债表在资产这一边，主要的资产会包括现金等价物和投资性资产，一般现金类的资产主要是用于平时的生活所用，这一部分钱可以一部分放在货币基金里，一部分留作现金及时可用，在投资性资产这一部分主要也包括两个部分，包括股权类的资产和房产类资产，这一部分的资产是能够帮你赚钱的资产，所以合理的资产配置十分重要，对于初入理财的人可以选择一些低风险的债券类产品，拥有一套房产以上的人在这一部分可以获得稳定的房租收入，然而对于我们资金不大的工作族来说股权类的资产算是比较好的一种配置。

说完资产我们在看负债的这一部分，负债这边同样分为消费性负债和投资性负债，对于我们普通大多数的人来说有几项比较大的资本开支，一个是平常消费用的信用卡，另外一部分就是房贷和车贷，表中你也可以自己添加一些其他生活的基本开支作为详细的财务分析，比如可以加入交通费、伙食费、娱乐开支等，相信大部分第一次做完这张表的时候会发现自己的开支太多了，而资产的这部分基本就是没有什么投入的，这种状态其实就是公司中的资不抵债的情况，个人的财务存在着很大的风险，我第一次梳理自己的财务状况的时候也是这样，信用卡透支严重，与开头讲的那位女生的情况一模一样，在对投资理财的学习中我逐步摒弃了一些不必要的负债，增加资产类的投资，尽量保持负债率在20%以类，当然如果你的资产被动收入已经完全覆盖生活开支的时候就接近财务自由的状态。

如何平衡个人的资产负债比例，一方面尽可能的寻找投资性的资产产生被动收入，这一点需要做的就是开源，另外一部分就是控制开支，有节制的消费随手记账是个很好的方式。

我自己最开始的状态就是沉迷于某宝的各种买买买，每年看到那账单上的数字都有一种莫名的悔恨感，过了一段时间就发现很多东西又不是完全需要的，在正式开始做财务梳理之后发现信用卡的透支严重，原来一共有5张信用卡，后来果断注销掉了4张只留下一张作为应急使用，在购买东西的时候尽量选择现金支付，信用卡的利率其实是非常高的，如果换算成年化有接近20%哦，尤其是不要选择最低还款，对于购买的东西分为必需和非必需品，这一点可以阅读《断舍离》很好的控制自己的购买欲望，平时只会购买必需的用品，经过一段时间的梳理，我的负债部分信用卡基本已经为零了，加上没有车贷我的负债已经比较低了，而平时的收入基本投入到股权类的投资性资产当中，使被动收入开始增加，个人的资产负债进入良性循环。

其实我们生活中经常出现的财务危机都是来自于没有做好个人的财务规划，开头例子中的那个女生也是如此，人通常都是有冲动型消费的欲望的，所以我们需要通过量化的数据来审视自己的财务状况，大家也可以参照资产负债表梳理一下自己的财务状况，然后在以后的生活中做好个人的消费和理财决策。