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一、入不敷出

上图说明：小括号（）是注释说明；大括号{}是包含大项里面的小项（例如：利润总额包含所得税）。

现金流量比率 = 营业流动现金流 / 流动负债

类比：      税后工资/ （信用卡+ 借贷 + 房租….）  如果小于 100% 证明你入不敷出，寅吃卯粮。

如果现金流量比率小于100%，证明这家公司1年内，是亏钱的。

二、看看一家公司，长期的经营状况。经营不善，有可能导致破产。

现金流量允当比率 = 最近5年度营业活动现金流量 / （最近5年度资本支出+存货增加额+现金股利）

如果5年内现金流量允当比率< 100%，证明这家公司5年内的经营资金紧张，说白了需要拆东墙补西墙，维持生存。

三、看看这家公司的现金状况

现金再投资比率，能够继续投资的资金占总资产比例。

比例越低，证明你可以挪用的钱越少。挪用的越少，是不是证明经营的很幸苦。

想了解更多，来吧。