在场外个股期权交易中，“虚值”结构通常通过行权价格与标的资产当前市场价格的比例来定义，以下是几种常见的虚值结构：
1. 103结构：行权价格是标的资产当前市场价格的103%，如果股票标的资产价格为10元，那么行权价格将是10.30元。入此结构需要股票标的上涨三个点以上才能盈利。
2. 105结构：行权价格是标的资产当前市场价格的105%。以此类推，如果股票标的资产价格为10元，行权价格将是10.50元。入此结构需要股票标的上涨五个点以上才能盈利。
3. 110结构：行权价格是标的资产当前市场价格的110%。同样，如果股票标的资产价格为10元，行权价格将是11.00元。入此结构需要股票标的上涨十个点以上才能盈利。
“Call”是指看涨期权。
看涨期权赋予持有者在特定日期或之前，以预定的行权价购买标的资产的权利，而不是义务。持有看涨期权的投资者预期标的资产的价格会上涨，这样他们可以低价买入标的资产并在市场上高价卖出，从中获利。
最后，以上个人观点仅供参考，不做为买卖依据，盈亏自负。市场有风险，投资需谨慎。
