1 选择省 然后可以选择对应的城市
完成后的最终效果如下:

最终效果

首先建立如下表格

建立初始表格

建立两个一级条目

然后选择A6单元格，选择菜单-数据-数据验证的第一个选项，允许处选择序列，来源处注意。

数据有效性

现在省份可以选择了

选择省份

在选中B6单元格，选择菜单-数据-数据验证的第一个选项，允许处选择序列，来源处注意。

选择城市

大功告成！

基本的级联

发现个问题，选择苏州后城市一栏还是河北的城市，也就是需要清空下城市，这时就得用vba了。
在下方的sheet1处右击，选择查看代码...

查看代码

这时弹出VBE编辑窗口，输入下面这段代码

Private Sub Worksheet_Change(ByVal Target As Range)
If Target.Address = "$A$6" Then Range("$B$6").ClearContents
End Sub

当用户更改工作表中的单元格，或外部链接引起单元格的更改时产生触发上面代码。
当用户切换的是A6单元格的内容，则会将B6的内容清空。
效果如下

切换时清空城市

现在还有一种特殊需求，即当选择的是河北时，城市处需要变灰，而且不可编辑，不可选择；当省份是江苏时，可以正常选择。
最终代码如下

Private Sub Worksheet_BeforeDoubleClick(ByVal Target As Range, Cancel As Boolean)
If Target.Address = [b6].Address Then Cancel = True
End Sub

Private Sub Worksheet_Change(ByVal Target As Range)
If Target.Address = "$A$6" Then Range("$B$6").ClearContents
If [a6] = "河北" Then
    Cells(6, 2).Interior.ColorIndex = 15
    Else
    Cells(6, 2).Interior.ColorIndex = 0
End If
End Sub

第一段代码是禁止了B6单元格的双击事件
第二段是如果选择的是河北则B6单元格颜色置灰
同时需要重新设置名称选择器，编辑名称管理器内的河北，改成如下所示，点击确定

修改名称管理器

最终效果如图：

最终效果