2026 年公积金的制度改革会深化吗？
一、制度背景与改革动因
1. 公积金制度自1994年建立以来，作为我国住房保障体系的重要组成部分，已覆盖全国超3亿职工。截至2023年底，全国住房公积金缴存总额突破28万亿元，累计发放个人住房贷款超15万亿元，支持超7000万家庭购房。然而，随着房地产市场进入调整期、人口结构变化以及新型就业形态兴起，现行公积金制度面临公平性不足、流动性受限、区域差异显著等问题。例如，2023年数据显示，北上广深四地缴存额占全国总量近35%，而中西部部分省份覆盖率仍低于60%。灵活就业人员参保率不足10%，反映出制度在普惠性上的短板。这些结构性矛盾促使政策制定者将改革提上日程。
2. 2022年住建部发布《“十四五”住房发展规划》，明确提出“完善住房公积金制度，推进制度改革和数字化转型”。2023年多个城市试点灵活就业人员自愿缴存机制，深圳、成都等地已实现与商业贷款利率联动的动态调整机制。这些举措标志着制度改革从局部探索向系统深化过渡。2024年中央经济工作会议再度强调“健全社会保障体系，优化住房金融支持”，为2026年前的深化改革提供了政策导向。制度演进路径显示，改革并非短期应对，而是基于长期可持续性的战略安排。
二、关键改革方向与政策趋势
1. 缴存机制的差异化设计将成为核心突破点。预计到2026年，全国将推广“基数分级+比例弹性”的缴存模式。根据国家统计局2023年数据，城镇非私营单位年均工资达11.5万元，但行业间差距显著，金融业是农林牧渔业的3.2倍。为此，改革拟允许低收入群体按最低工资标准为基数缴存，高收入行业则设置缴存上限。同时，试点城市如苏州已实施“家庭共济账户”，允许父母子女间共享余额，提升资金使用效率。此类创新有望在2026年前纳入全国性政策框架。
2. 资金使用范围的拓展亦在加速。目前公积金主要用于购房贷款，但2023年杭州、广州等城市已试点提取用于支付保障性租赁住房租金，单月提取额度最高达3000元。住建部数据显示，我国租房人口超2.4亿，其中新市民占比超70%。扩大公积金对租赁市场的支持力度，既可缓解青年群体居住压力，也能促进资金盘活。此外，北京2024年启动“老旧小区改造提取”试点，允许用于加装电梯、房屋翻新等支出。这类政策若在2025年评估成效后推广，2026年将成为制度常态。
三、技术赋能与跨区域协同进展
1. 数字化平台建设正重塑公积金服务模式。全国住房公积金小程序自2021年上线以来，累计访问量超1.8亿次，实现查询、提取、贷款申请等高频业务“跨省通办”。2024年，长三角地区率先打通异地贷款数据接口，沪苏浙皖间贷款审批时效缩短至5个工作日内。区块链技术在佛山、厦门等地应用于缴存记录存证，防篡改率达100%。预计到2026年，全国将建成统一的数据交换标准，实现“一网通办”全覆盖，大幅降低制度运行成本。
2. 区域一体化合作机制持续深化。粤港澳大湾区2023年签署《住房公积金协同发展协议》，允许港澳居民在珠三角九市同等享受贷款政策，全年惠及超1.2万人次。成渝双城经济圈推行“互认互贷+联合监管”模式，资金流动规模同比增长47%。这些实践为更大范围的制度协同提供样本。2026年前，长江经济带、京津冀等区域有望复制类似机制，推动资源跨域配置，缓解供需错配问题。
四、潜在挑战与制度适应性调整
1. 改革推进中仍面临多重约束。首先是财政可持续性问题，部分三四线城市公积金个贷率已超90%警戒线，南阳、桂林等地出现阶段性资金紧张。其次，法律层级偏低制约改革深度，《住房公积金管理条例》自2002年修订后未再更新，缺乏对新业态、数字资产等现代要素的规范。再者，公众认知滞后影响政策落地，2023年中国社科院调查显示，仅43%受访者了解提取新政，信息不对称导致福利漏损。
2. 应对策略聚焦于制度弹性构建。监管部门拟建立“动态风险准备金”机制，要求个贷率连续两年超85%的城市计提额外储备。立法层面，住建部已启动条例修订调研，计划将灵活就业参保、继承提取等内容纳入法律框架。同时，通过政务新媒体矩阵加强政策解读，2024年全国开展线上线下宣讲超1.2万场。这些措施旨在提升制度韧性，确保2026年改革深化过程中实现平稳过渡。
