二战后，美国国防部作出评估，如果以目前的战争形势，要夺占日本本岛，美军大约需要付出100万人的代价，罗斯福被这份报告震惊了，为了减少美军伤亡，他希望结束西线战事的斯大林，马上出兵攻打东北的关东军。
斯大林提出三个条件，收回俄国在1904-1905年日俄战争时期失去的在远东的政治和经济效益，1、占有中长铁路的经营权。2、租用旅顺港和大连港。3、让外蒙从中国独立出去。这就是《雅尔塔协议》
中长铁路即中国长春铁路的简称。1945年抗日战争胜利后对中东铁路满洲里至绥芬河及南满铁路从哈尔滨至大连的干线的合称。全长2400余公里，由中苏共管。1952年全权交回中国。
行政院院长宋子文，外交部长王世杰及蒋经国去莫斯科谈判
弱国无外交，斯大林恃强凌弱，提出如果中国满足他的要求，1、马上把新疆匪患给彻底解决。2、承认蒋介石为中国唯一正统的领袖，并说服共产党加入蒋的联合政府。3、苏联出兵东北打日本三个月后马上撤军。
通过中国代表的努力争取，斯大林作出部分让步，同意不使用“租界”二字，同意中东铁路，旅顺，大连等问题让步，但关于外蒙问题坚决不退让。
处于僵持状态的时候，美国扔了原子弹，斯大林等不及中苏条约签字，便迫不及待对日宣战了，150万苏联红军兵分三路杀入东北，并很快控制了东北，处于弱势地位的宋、王、蒋感到了斯大林的咄咄逼人的巨大压力
蒋经国《自传》里写到，以个人身份去看望斯大林，斯大林干脆地告诉他，之所以要外蒙独立，完全出于军事战略考虑，倘使有一个军事力量从外蒙向苏联进攻，西伯利亚铁路被切断，苏联就完了。军事力量可能是日本，中国，甚至美国。
在严酷的既成事实和强大国际压力下，蒋介石只得接受苏方条件，宋子文不愿成为千古罪人，带着蒋经国飞回重庆，王世杰代表国民政府签字。
2013年，曾任五年蒋介石侍卫长的94岁郝柏村，说“蒋介石一生犯的最大错误，就是接受了《雅尔塔密约”。
