写在前面

不少同学入职，HR基本都会和大家聊到五险一金的问题：

转正后公司是会按时给员工购买五险一金的；

公司的五险一金一般是每个月折现给员工1000块，由员工自行购买的；

我们公司是刚成立不久的，目前福利项还没有五险一金这一项，后面公司制度会渐渐完善；

以上三种说辞，不少职场小白可能觉得这没什么，甚至还有不少同学对于折现1000很是高兴，3000块的工资瞬间秒变4000啊!

然而，若是职场老司机的就怕是要翻桌子搞事情了。

那么五险一金到底是什么？为什么要买？有什么作用？

今天的文章有点点点点点长，还有一点烧脑，但事关大家买房，看病，生育，年老时的养老金……可以说是一件“终身大事”了，如果同学们耐心认真看完，相信我

一定会有所帮助！（敲黑板划重点啦！）

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什么是五险一金?

五险一金是指用人单位给予劳动者的几种保障性待遇的总称，其中，「五险」包括了养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险，这就是我们通常所说的社保；而「一金」则指的是住房公积金。

员工每个月交的「五险」中，需要员工自己缴纳的，只有养老保险、医疗保险和失业保险这 3 个险种，而单位需要帮你交齐5个险种的钱。

PS：如果是自由职业者，没有单位为你交社保，个人也是可以自行缴纳的，不过个人只能缴纳养老保险+医疗保险。

公务员和参照公务员法管理的工作人员养老保险的办法由国务院规定。

2

每个月需交多少五险一金

应缴社会保险费/公积金=缴费基数×缴费比例

缴费基数：

指的是职工在上一个社保年度的社会保险（五险）的缴费基数，通常是按照职工在上一个社保年度的所有工资性收入的月平均额（简称省社平工资）来进行确定的。各个省市每年都会在 7 月初发布一个「社保保险缴纳基数」，各个省份均不一样，以职工所在的省份为基准。

一般来说，工资越高，缴费基数也就越高，反之亦然。不过缴费基数是存在上限和下限的，只能在一定范围内浮动。

缴费比例：

同样的，每个省规定单位每个月为你缴纳的社保比例和自己每个月需缴纳的社保比例也是不同的。

以广州为例，社保个人需缴纳 10.2%，公司需缴纳23.85%，公积金皆为：12%。

我们假如卡卡在广州月薪为10000 元，缴存比例按广州最高的来算，卡卡个人需缴纳的社保为1020元，公积金为1200元，那么个人需缴纳的五险一金即为2220元；

而公司需要为卡卡缴纳的社保为2384元，公积金为1200元，既公司一个月需要为卡卡缴纳五险一金一共是3580元。

这样算下来，除了从你工资里每月扣除的那一部分，在我们看不见的地方，企业还需为我们的缴比例高达35.85％的社保费，假设你的薪水每月是一万元，那么企业的实际支出则为13.5k元，莫名心疼单位！

3

五险一金有什么用？

了解了什么是五险一金以及五险一金怎么算。

那么，如此殷勤地缴纳这些五险一金到底有什么用？

养老保险

养老保险一般是要缴满15年以后65岁退休之后，才可以领到一部分养老金。

如果到退休年龄为缴满15年，等到退休的时候国家会把你个人账户上的8%养老金全部退还。

每月到手的养老金=月基础养老金+月个人账户养老金。

（1）月基础养老金=（全省上年度所有职工的月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%

（2）月个人账户养老金=个人账户的余额÷计发月数（不同退休年龄，养老金的发放月数）

看得一脸懵逼？没关系举个栗子：

假如卡卡已经65岁了，今年在广州办理退休手续，退休前卡卡的月平均工资为 6000 元，2018 年广州职工月平均工资为 7000 元。

那么卡卡到手的月基础养老金为1397.5元，个人账户养老金为2452.2元，总计一个月到手的养老金一共是3849元。

另外就是，不管你是在哪里交的五险一金，退休的时候只能回到户口当地所在地享受当地的退休待遇。

医疗保险

01哪些可以报销？哪些不能报销？

报销范围：医生的门诊费用、护理费用、医院杂费、手术费用、药费、住院费用等。

这些医疗不会报销：减肥、整容、精神疾病、性功能障碍、增高近视矫正、不孕不育、。

下面这些情况无效：未缴满三个月、非定点医院、国外就医、非指定药物、歹徒伤害与交通事故（只有在公安机关证明确实找不到加害人的情况下，才能由医保暂时核销）。

关于医保就医医院：必须要到指定的医疗机构就医才可以报销费用；必须是二级以上，而且非武警部队医院；还有所有 A 类医院；以及二级以上中医和专科医院。

02 医疗保险可以报销多少吗？

还是以广州为例，前面提到的公司每个月给员工缴纳的医疗保险是7%。员工个人交的医疗保险大概是2%，一共是9%，国家每个月会往我们的社保打属于自己的2%，这个钱可以积累起来直接刷卡买药或者看门诊，剩下的7%国家是放进去医疗统筹基金的。

03 医疗保险可以取吗？

医疗保险可以取，这个钱你可以直接去刷卡买药或者去看门诊。一定要注意，个人缴纳的这 2％，可以随时取出来，如果不取的话，就按照活期计算利息。

04 退休后可以享受医疗保险吗？

男性缴满25 年，女性缴满20 年，在退休之后是可以继续享受医疗报销的。

工伤保险

工作期间或者上下班，遇到什么意外，工伤险是可以进行报销的。但是认定比较复杂，所以一旦不幸发生，第一时间报警或者联系公司存留证据，另外工伤鉴定得一个月内完成。

那么，问题来了！

01什么情况可视为工伤：

在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害的；

上下班途中，受到机动车事故伤害的。都能够被认定为工伤；

因工外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明的；

在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在 48 小时之内经抢救无效死亡的。

02 基本工伤赔偿费用如何计算？（医疗费、住院伙食补助费、误工费、护理费）：

根据伤残等级给予相应的一次性伤残补助金赔偿、伤残津贴、因工死亡的有丧葬费、一次性工亡补助金、供养亲属抚恤金等。

申报工伤有两种途径，一种是公司单位申报，一个月内有效；一种是个人申报，一年内有效。建议尽快申报，因为由于伤势或其他原因，拖的越久证据月不足，个人申报的话也会因流程等客观原因耽误很多时间和精力。

生育保险

生育保险缴纳满一年即可享受生育待遇。男女职工的生育津贴有所不同。

女职工：生育可享受 98 天产假，其中产前可以休假 15 天;怀孕未满四个月流产，享受 15 天产假;怀孕满 4 个月流产，享受 42 产假。可享受生育津贴及生育医疗费用报销。并且晚育的加半个月，多胞胎的，多一个加半个月。

男职工：若配偶没有工作或者工作单位没有交生育保险，可以代替配偶报销生育保险；享受陪产假和相应的生育津贴。

男职工没有女职工补贴的4个月工资，且其他该报的费用男职工只能拿一半。

生育津贴=当月本单位人均缴费工资/ 30 天*产假天数。

生育保险对女性职员非常重要，主要的报销范围为检查费、接生费、手术费、住院费和药费等，这可以为您节省很多钱。

生育保险申请过程中只需将结婚证(未婚子女的报销不了)+病历+准生证+建大小卡检查和住院以及手术费用的所有发票+住院清单+出院小结这些资料交到公司就可以了，现在二胎政策也放开了，生育第二个孩子也可以享受生育保险福利。

比如你怀孕时花费检查费 600 元，生孩子的住院费和手术费一共花费 2500 元，公司在医保规定的范围内基本上会给你全部报销。

PS：生育保险虽是一个很好的福利，但是全职太太即便是缴了生育保险，也是无法领取的，只有在职的女职工才能享受。

失业保险

失业指的是非本人意愿的失业，同时累计缴失业险满 1 年，60 天内进行失业登记。一般交1 年拿 2 个月，交 2 年拿 4 个月，但最长不超过 24 个月。

公积金

平时交的公积金，可用来买房或者全部取出来，或者最后办理退休时，公积金账户里的钱可全部取出。

01不买房子，住房公积金可以取出来吗？

公积金大家最关心的，就是能不能不买房子可以把这笔钱取出来？

公积金提取并非一定在购房时使用，在租房、大修自住房、自建房、退休、重大疾病、重大自然灾害、低保生活费等情况下也可以提取。

02公积金存的越多购房贷款就越多吗？

是的。连续缴满半年就可以公积金贷款，能贷款多少也跟你的公积金余额和缴存比例有一定的关系。但是无论你薪资多高，公积金的缴存比例不得超过当地的最高标准。

03那么你能贷多少？

第一次办理。如果夫妻二人共同贷款，贷款最高限额 70 万，如果只有单人贷款，最高限额 45 万。

第二次办理。如果夫妻二人共同贷款，贷款最高限额 50 万，如果只有单人贷款，最高限额 30 万。

04公积金最高可提多少？

缴存 10 年(含)以上未使用住房公积金的，可在装修自住住房时，提取使用一次本人及配偶的住房公积金，最高提取额度为 10 万元。

05死亡后公积金怎么处理？

职工死亡或者被宣告死亡的，职工的继承人、受遗赠人可以提取职工住房公积金账户内的存储余额，无继承人也无受遗赠人的，职工住房公积金账户余额纳入住房公积金增值收益中。

06提前退休能不能提公积金？

办理离退休的，可以提取住房公积金，并注销其住房公积金账户，但办理提前退休养老或内退的职工不能提取住房公积金。

07公积金可当低保用吗？

职工按时、足额缴存住房公积金 3 个月以上，且符合享受居民最低生活保障待遇的，经公积金中心审核同意，可以提取住房公积金。

08自由职业者拟可缴公积金吗？

将来，自由职业者等灵活就业人员，也可以缴存住房公积金，并享受公积金贷款等权益；公积金缴存职工可以提取账户内的公积金，用于支付自主住房物业费。而公积金贷款的审批时限由 15 日缩短为 10 日。

4

问题解答专区

「五险一金」中途断保了怎么办？

以前参加了养老保险的职工，因为劳动关系变更等原因，停止继续缴纳养老保险费，这种现象叫做中断保险关系，也叫做断保。

断保对职工的影响，一是因为缴费年限和缴费额的减少而降低退休待遇，有的缴费年限不满15年的，将丧失按月领取养老金的资格。二是影响再就业，如果养老保险关系不及时接转，那么新的就业单位将不能及时为你续缴养老保险费，则损害了自己的社会保险权益。

其中养老保险是可以中断的，中间中断无所谓，最后是累计年限的（交满 15 年即可），不过交得越多，当然养老金也越多啦。

而医疗保险就比较重要了，规定是中断三个月以上就失效。三个月以后看病就得自己掏钱，小病无所谓，大病就惨了，中断三个月以上的到新单位重新上。

失业保险虽然必须要交，但和我们没有多大关系（如果你是学校毕业的属于干部身份，档案可以存人才市场的），断不断不要紧。

工伤保险用比较得少，断交交不能享受享受工伤保险待遇，可能补交，但是补交期间也不能享受工伤保险待遇。

不过工伤保险值得一提的是工伤还有个时效问题，如果出现了工伤事故，必须马上报告单位，把警察出具的证据和事故鉴定书以及你出工伤以后去看病或住院的病历交给单位去鉴定，最好也不要超过一个月，否则会很麻烦。

生育保险属于交纳即享受的保险，不交纳就失效。所以生育保险是不能转移的，辞职后就没了。

公积金断交，如果并不申请贷款，那就无太大影响。

企业不缴公积金违法吗？

按照《住房公积金管理条例》（下称“《条例》”）的规定，民营企业也是应该给职工缴存住房公积金的。

《条例》这样定义住房公积金：是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。

而且，对于违反《条例》的规定，单位不办理住房公积金缴存登记或者不为本单位职工办理住房公积金账户设立手续的，《条例》第三十七条规定：

由住房公积金管理中心责令限期办理；逾期不办理的，处1万元以上5万元以下的罚款。

对于单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，《条例》第三十八条规定：

由住房公积金管理中心责令限期缴存；逾期仍不缴存的，可以申请人民法院强制执行。

《条例》虽然不是法律条令，但也是行政法规，同样具备法律效力，有它“强制性”的作用。

另外，《劳动法》，《社会保险法》及《社会保险费征缴暂行条例》也均有相关规定，明确指出用人单位不得无故不缴纳社会保险费。

写在最后

也许现在你还是独身一人，父母安康，家境宽裕，潇洒轻松，烦恼很少。

但随着年龄的增长，家庭、社会、住房、生育下一代各方面的压力会慢慢地造访你。而五险一金，是你未来能够依靠的一个强大保障，当灾难真的来临时，能够帮你遮挡掉很多的狂风暴雨。

弄懂五险一金的门门道道，是件百利无一害的事儿，今天的文章，希望可以帮到大家。

今日话题

关于五险一金你还有哪些不懂的呢？

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编辑｜阿熊学长

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