所谓伞形信托，是指有证券公司，信托公司，银行等金融机构共同合作，结合各自优势，为证券二级市场的投资者提供投，融资服务的结构化证券投资产品。具体来说，就是用银行理财资金借到信托产品，通过配资，融资等方式，增加杠杆后投资于股市。
这种投资结构是在一个信托通道下设立很多小的子单元，通常一个母账户可以拆分为20个左右的虚拟账户，按照约定的分成比例，由银行发行理财产品认购信托计划优先级收益权，其他潜在客户认购人后劣后收益权，根据证券投资信托的投资表现，剔除各项支出后，由劣后级投资者获取剩余收益。
伞形信托针对的劣后投资者主要是自然人大户，机构客户，以及一些集团旗下的财务公司。
在伞形信托的一个信托母账户号下，可以通过分组交易系统设置若干个独立的子信托，每个子信托便是一个小型结构化信托。信托公司通过其信息技术和风控平台，对每个子信托进行管理和监控。虽然信托母账户真实存在，但并不参与实际操作，有每个子信托进行单独操作和清算。也就是说，伞形信托只需要一张股东卡就可以服务多个账户，客户在其子交易单元操作即可，这样就避免了信托开户的难题。
