1、业务招待分为几类？标准分别是多少？
答：（1）餐饮招待分为4类：工作餐、加班工作餐、一般性招待、宴请。
（2）事业部因培训、内部会议等事项来人招待午餐的，工作餐费用10元/人，特殊情况须报批。
（3）职员因工作需要加班，加班工作餐费用控制在25元/人以内。
（4）由职员和部门经理主导的业务招待，费用控制在80元/人以内；由总经理主导的宴请招待，按150元/人以内标准执行。
（5）项目部、营销区域负责人、分管领导主导的业务招待，用餐标准不超过120元/人。
2、业务招待标准有什么其他要求？
答：（1）原则上餐饮招待按以上标准执行，招待时不得突破批准的额度。如因特殊事项，需提前将《来客招待就餐审批单》或请示报告报批至总经理批示。否则财务不予报销。
（2）餐饮招待应根据业务需要，严格控制宴请规模及招待次数，减少陪客人数，原则上不超过出席客人数。
（3）餐饮招待用烟酒应统一从事业部领用或定点采购，不得在就餐酒店内购买，凡在酒店内消费的烟酒计算在招待标准内，烟酒费用标准按各级招待标准的30%执行，超额部分由报销人自行承担。
（4）住宿招待，公司来客住宿应统一入住公司协议酒店，按协议价格结算
（5）礼品招待：招待所需礼品，应从OA办理《礼品申购单》，经审批后，由综合办统一负责采购，按需领取。
（6）会议招待：外来客户到访，需要会议接待的，应根据需要由综合办统一配置纯净水、果盘等,如无特殊要求，不得配置，否则相关费用不予报销。
3、业务招待审批有什么要求？
答：（1）事业部所有业务招待费实行事前审批原则，即在招待前通过线上流程按要求据实填报《来客招待就餐审批单》和《来客招待住宿申请单》《礼品申请单》，原则上经领导审批后在标准内执行。特殊情况需要，须事前电话请示，经同意后方可招待，审批手续须在下一个工作日12时前补办。
（2）综合管理部是业务招待（包括住宿、礼品招待等）的管理部门，事业部来客招待均由综合管理部统一安排，原则上来客招待、餐饮招待均应选择协议酒店，特殊情况，在定点酒店外接待的，须报总经理同意，否则财务不予办理报销手续。
（3）《来客招待就餐审批单》：各部门及项目部单笔金额低于500元、营销部门低于1000元的业务招待支出（含烟酒），报分管领导审批。大于该额度（营销部门须办理立项申请），由部门经理（区域经理）审核，分管领导审批后，报总经理签批。《来客招待住宿申请表》《礼品申购单》：由部门经理（区域经理）审核，分管领导审批后，报总经理签批。
4、业务招待超标准有什么规定，发票有没有什么要求？
答：因提前审批导致的就餐/住宿人数偏差费用超出标准，经分管领导签字确认后按实际人数报销相关费用。凡在招待后未在下一个工作日12时前补办申请的，财务部将依据审核后费用总额8折予以核报。如特殊情况需要，未能及时办理审批手续的，需事先电话请示分管领导批准同意后方可招待，否则财务不予报销。
（2）招待费应以现金结账，各级部门严禁签单消费。招待后应取得正规有效机打发票，机打发票开具日期需与《来客招待就餐审批单》《来客招待住宿申请表》上申请招待的日期、菜单日期（单次招待500元以上须提供）、住宿人数相符并作为报销附件。否则不予报销。原则上不得使用定额发票。
5、业务招待报销有违规或者失职会得到什么样的处罚？
答：（1）费用报销人员不得违反规定虚报招待费。经查实为虚增报销者，责令退回虚报金额，并按虚报额处以五倍的罚款，同时另视情节轻重给予行政处分；
（2）各级审核人员因把关不严而失职，使弄虚作假的票据得以报销，后经查实已无法收回，由此给公司造成经济损失的，由各级审核人员承担相应的连带责任；
（3）部门负责人和分管领导如有故意包庇、纵容员工弄虚作假的违规行为，一经查实，按虚报金额处以五倍的罚款，同时另视情节轻重给予行政处分。
