2023年对于汉口银行来说，是相对“不平稳”的一年，百万罚单牵出的往事、多名股东试图出清持股、原董事长被双开等负面消息接踵而至，屡次将汉口银行卷入舆论漩涡，遭遇多事之秋的汉口银行，在2023年交出了一份怎样的答卷?

最近，汉口银行公布了2024年同业存单发行计划，在发行计划中披露了2023年部分经营成绩。从已公开的数据来看，尽管2023年汉口银行的资产扩张仍在继续，但营收业绩、资产质量等多个方面的表现都不尽如人意。

利润总额大跌超50%，不良率依旧偏高

发行计划显示，汉口银行2023年分别实现营业收入85.49亿元、净利润14.45亿元，同比增速分别为3.13%、-24.56%。这也是汉口银行近三年里首次出现“增收不增利”的盈利业绩。

仔细来看，汉口银行的净利润能够上10亿，还是依靠“所得税”实现的——由于地方政府债、国债等免税资产在总资产中占比高，近几年汉口银行的所得税费用一直为负数。若只看该行2023年的利润总额，更是惨不忍睹，只实现了6.15亿元的利润总额，相比2022年足足减少了53.51%。

利润总额即“营业收入-营业支出+营业外收入-营业外支出”所得的数值。根据过往财报，汉口银行营业外收入与营业外支出的涨跌并不大，基本只有几百万元，换句话说，2023年在营收同比微增的情况下，却出现超50%的利润总额下跌，“罪魁祸首”基本可以锁定在营业支出上了。

仅看前三季度的话，汉口银行营业支出中同比增加较多的是信用减值损失，信用减值损失较去年同期增加了9.84%，为36.71亿元。截至第四季度末，该行的不良贷款率为2.64%，相比三季度末的2.77%，下降了13bps，结合利润总额的大幅下滑，极有可能是汉口银行为降低不良率，在第四季度加大了不良贷款的核销力度，导致信用减值损失科目大幅增加，最终传导到盈利端，就是利润总额与净利润的大幅下跌。

然而，即便汉口银行不惜以减少利润为代价压降不良贷款，该行最终呈现的资产质量水平，在银行业也处于下游水平。除了高达2.64%的不良贷款率，该行2023年末的拨备覆盖率也只有141.34%，虽然比2022年末略高，仍然还没有达到150%的监管红线。此外，汉口银行的存量不良贷款多集中于企业贷款，部分不良贷款单户金额较大，担保方式主要是保证、抵质押，这对该行的不良贷款处置也形成一定挑战。

除了核销、清收等不良贷款处置方式，此前汉口银行为了缓解部分贷款客户的资金周转压力，为客户办理了借新还旧、无还本续贷、贷款展期、延期还本付息等业务，其中的不良类贷款有50.7亿元，关注类贷款有36.31亿元，意味着汉口银行还有相当一部分存量不良“潜伏”着，未来这部分贷款的质量迁徙情况也格外值得注意。

除了贷款质量，该行的非标投资中也有一部分出现风险，相关资产质量变化也值得警惕，而在净利润下跌、拨备覆盖率较低的现状下，汉口银行的风险抵御能力略显不足，未来预期恐不乐观。

流动性压力犹存，多名股东几欲离场

第一部分提到，得益于地方政府债、国债等免税资产较多，汉口银行的所得税近几年为负。截至2023年3季度末，政府债券、金融机构债券、同业存单、政策性金融债几项流动性较好的资产在该行金融投资中占比高达67.8%。

但汉口银行的应付债券(含同业存单)、同业负债在总负债中只占17.68%，与高流动性资产形成鲜明对比，反映出该行的资产负债结构还有一定的优化空间。仅从资产负债的期限来看，截至2023年3季度末，汉口银行上报监管单体口径的一年内到期负债有70.63%，但由于长久期投资资产、中长期贷款在总资产中占比较高，汉口银行一年内到期资产占比有40.99%，再考虑到一部分贷款到期后，又以延期还本付息、贷款展期等形式延续，这也会对汉口银行的流动性管理造成一定压力。

在整体经营承压的同时，汉口银行的股权管理也颇令人头大。2023年11月至今，两个月内汉口银行遭到1家央企股东和4家国资股东“清仓”转让股权。

最新的一次是2023年12月20日，中建三局持有的2464.92万股汉口银行股份在北京产权交易所挂牌转让，挂牌时间从12月20日到2024年1月17日。事实上早在11月21日中建三局就挂牌转让过一次这笔股权，只是没有找到接盘方，第二次的转让底价也打了9折，下降到了1.25亿元，目前挂牌时间已经结束，这笔股权转让也再没有看到后续。

再往前数，中国长江动力在12月初挂牌转让了3000万股汉口银行股份，挂牌时间是12月7日到2023年1月4日。11月27日，湖北中轻控股武汉轻工院转让了6.15万股汉口银行股份，中技国际转让了21.3万股汉口银行股份，挂牌时间都从11月27日到12月22日。11月15日，央企国网英大集团在上海产权交易所转让了5535万股汉口银行股份，占总股本的1.1465%。

这5家要么是国资背景，要么就是央企，且有一个共同点：都是直接“出清”所持汉口银行股权。股东集中清仓式转让所持股权，一方面可能是处于聚焦主业的需求，另一方面也可能是基于汉口银行的经营现状，以及自2022年10月起便无新进展的IPO事项所做出的决定，但不管怎样，都对外释放出不看好汉口银行本身的经营前景，割肉变现的信号。

追根溯源，汉口银行2023年经营面的黯淡，更像是多年宿弊的集中爆发。12月29日，曾掌舵汉口银行近14年的前董事长陈新民被“双开”，其在任期间汉口银行的多个内控漏洞也被一张365万元罚单暴露。

目前，汉口银行的董事长由刘波担任，行长职务由谁担任暂无公开披露。刘波早年间供职于湖北银监局、湖北人行系统，2022年9月担任汉口银行行长，2023年6月被选为董事长，这位监管系统出身的新董事长，未来要如何带领汉口银行革清宿弊，扭转经营不力局面，顺利完成IPO?