相信每个人都听说过信用卡分期，如给你10000现金分期，分十二期的每期手续费0.75%，看起来利率也不是很高，一个月是0.75%，十二个月不就是12*0.75%=9%，虽然有些高，但也勉强可以接受，那么事实真的是这样吗？

这里先说答案，不是！而且真实的利率接近9%的两倍，那么这是怎么回事呢，下面我通过几道题目来做一个分析。此题目来自撬动人生的A大，特此声明。

按照A大的说法，学会了以下计算可以帮助我们节约利息：

可以应付市面上任何情况下的贷款利率和任何时候截断的真实利率，属于截流操作（大白话就是省钱）。如果借贷100万资金，处理得当大概可以节约1到2个点的利息。

这么神奇，那么让我们来看一下吧！

一、第一题

某银行账单日20号，还款日10号。给你10000元现金分期金额，分三期的每期手续费1%。

请问，如果使用这笔资金，实际的年化利率是多少？不考虑复利，一定要列Excel计算。

你最好先思考一下，再看下面的分析过程，那样收获会更大。

分析

原题如上所示，很明显这是一道如此贴近实际的题目，任何人都会碰到。

但是如果要动笔计算，还需要设置一些条件。

思考1——第一期是多长时间？

如果大家使用过信用卡，可能会听说过账单日和还款日，账单日20号指每月20日出账单，还款日10号是指次月10日还款，那么其中免息期最长和最短分别是多少天呢？

答案并不复杂，不考虑大小月的差别，以每月30天计算，免息期最长为50天，最短为20天。

最长50天：如1月20日出账单，1月21日进行10000元现金分期，那么2月20日记账，3月10日还款，总计50天。

最短20天：1月19日进行10000元现金分期，那么1月20日记账，2月10日还款，总计20天。

为了资金利用最大化，本题假设使用最长50天免息期。

思考2——如何把实际资金使用时间换算成年化利率

如10000元我使用了50天，付出了100元的成本，那么年化利率应如何计算呢？

100元÷50天×360天÷10000元=7.2%

这里假设每月30天，每年360天，银行通常这么假设。

思考3——还款一部分后，如何换算年化利率？

第一期还款前，我可以使用10000元；但是由于第一期要还款3333元，所以第一期还款后，我只能使用6667元，如何计算这段时间的年化利率呢？

这里就要引入加权平均的概念，使用加权平均的方法计算平均日资金使用量。

简单的说就是6667元使用3天，相当于10000元使用2天。

年化利率 = 年总利息 / 年日均使用资金量

思考4——手续费占用现金流吗？

第一期还款时，需要归还本金3333元，交纳手续费100元，那么这时可支配的资金是按照6667元计算，还是按照6567元计算？

当然按照6567元计算更符合实际情况，不过题目中说了不考虑复利（手续费），所以先按照6667元计算。

经过前面如此冗长的铺垫，终于可以公布答案了。

第一题答案

具体计算过程如上表所示，最终算下来三个月后的实际年化利率为13.5%。

可以看到，随着时间的增加，实际年化利率越来越高，因为可以支配的资金变得越来越少。

二、后续题目

有了第一题的基础，后面两道题目你用不用自己试一下？

第二次作业——复利的概念

某银行账单日20号，还款日10号。给你10000元现金分期金额，分十二期的每期手续费0.75%。

请用exce计算出考虑复利和不考虑复利两种情况下的真实年化利率，按最大化资金使用量也就是第一题50天来计算。

第三次作业——截断的学问

很多年以前，银行给我们的贷款，都可以随意提前还款不收任何违约金的。

有聪明的朋友经过计算发现提前还款，前面几期的年化利息特别低，于是资金党都这么干。正所谓，路子上走的人多了，路子就垮了，有的银行回头算账发现没赚钱，或者赚钱太少，于是，银行又设置了提前还款需要缴纳违约金的规定银行账单日20号，还款日10号。

有天银行给你10000元现金分期金额，12期，24期，36期的分期手续费都是0.75%，如果提前还款，则未还部分需要缴纳3%的违约金。

请问，你该如何使用这比资金？请用excel计算

注：一共有七道题目，我正在做第五道，真的是越往后越难，但也更有意思，这里仅仅是开始……