基金投资的术语（3）
一、资产及净值术语。
1.基金资产总值：指包括基金购买的各类证券价值、银行存款本息以及其它投资所形成的价值总和。
2.基金资产净值：是指基金资产总值减去按照国家相关规定可以在基金资产中扣除的费用后的价值。
3.基金资产估值：指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，确定基金资产公允价值的过程。
4.单位净值：指基金单位资产价值，是基金总资产与基金总份额的比值。单位净值=（总资产－总负债）÷基金总份额
5.累计净值：指基金成立以来为每个基金单位创造的总价值。累计净值=基金历史上的分红派息总额÷基金总份额。
6.累计净值增长率：用来表明一段时间内基金净值增加或减少的百分比（包括分红部分）。正常基金存续时间越久，基金累计净值增长率越高。累计净值增长率=（基金份额累计净值－基金单位面值）÷基金单位面值。
7.复权净值：是对单位净值加上分红的复利计算。
