1.用到公式 土地，设施和设备项目=固定资产-累计折旧
固定资产为企业目前拥有的房产等 累计折旧为企业原有房间等因使用原因产生的损耗.
计算式 原固定资产数额+新建房间数*125000
计算式 原有房间数*1000
注：每个房间的折旧额为每半年1000欧元，每个新建房间在使用半年后成为企业需要计提折旧的房间，即原有房间。
2 短期贷款
情况一：季末现金及等价物<200000
短期贷款=200000-季初现金及等价物-长期贷款+股息支出-营业所得流动资金+资本支出合计
情况二：季末现金及等价物>=20000
短期贷款=0
3交易应付款
交易应付款是指企业应该付款但实际还没支付的款项。
交易应付款=资产总计-资本储备合计-长期贷款-短期贷款
part2数据分析
练习回合一
设施
6150000+125000*15-50*1000=7975000
在这次决策中，我组新建房间15间，扣除50间原有房间的折旧。
短期贷款
因为我组决策失误，使得季末现金及等价物小于200000，所以出现短期贷款407909欧元。
交易应付款
练习回合二
设施
7975000-65*1000=7910000
在这次决策中，我组新建0间，扣除65间原有房间的折旧。
短期贷款
因为我组决策失误，使得季末现金及等价物小于200000，所以出现短期贷款265843欧元，但我组通过长期贷款，一定程度上减小了短期贷款的金额，减少利息的支付。
交易应付款
练习回合三
设施
7910000-65*1000=7845000
在这次决策中，我组没有新建房间，扣除65间原有房间的折旧。
我组策略：希望在一开始建材没有涨价时 采取自建方式以降低成本 以取得后来盈利
短期贷款
通过我组决策的改善，这一回合的季末现金及等价物小于200000，为200000欧元，再加上增加了长期贷款4345725欧元，使得这一回合的短期贷款等于246716。
我组策略：通过优秀的决策使企业尽力不要出现短期贷款，一旦出现，就尽力通过长期贷款减轻利息的压力。
交易应付款
初始回合至练习回合3的交易应付款的数额分别：16042-16042-21583-22458。
说明我组的交易应付款是一直在增加的，交易应付款减少说明我组欠的资金减少，但不太利于现金流量的计算。交易应付款增加说明我组欠的资金增多，但利于现金流量的计算。
我组策略：尽量增加交易应付款来获得更大的现金流。
