长假过后很多朋友可能会想，什么时候能享受退休生活？客户也经常问，澳洲法定退休年龄是多少？事实上并不存在所谓的法定退休年龄，但是在退休规划中有两个关键年龄，一是退休金支取年龄，二是领取政府养老金年龄。这里说的退休金(Superannuation/Pension) 是个人积累的财富，退休后自由取用；养老金(Age Pension)则是由政府提供，并受条件限制。
退休金支取年龄：从个人退休金中支取款项必须满足一些条件，叫Condition of Release。其中一项就是达到支取退休金的最低年龄(Preservation Age)，目前是55-60岁。如果在达到这一年龄后完全退休，就可以从退休金账户支取款项并不受限制，否则要等到65岁，也就是说65岁以后，无论是否工作都可以自由从退休金账户取钱。
领取政府养老金的年龄：目前是65-67岁，达到这一年龄后政府会根据资产和收入评测是否个人有资格领取政府养老金。
(提示：退休金—自己的钱； 养老金—政府的钱，不一样哦！目前50岁以下的人，60岁可以支取个人账户里的退休金， 67岁才能领政府养老金。)
政府养老金的数额够吗？
目前一对夫妇的政府养老金最多是$33,000(含各种补助)。但是政府养老金需要通过两种测试，一是资产测试，二是收入测试。资产测试和收入测试分别测算后会得到两个不同的金额，取较低的那个测试结果。也就是说，如果您的资产和收入超过一定的界限，政府将不提供养老金。目前对于拥有自住房产的夫妇而言，如果资产超过$1,300,000(不包括自住房的价值)，收入超过每两周$2,800，将不享受养老金。
然而根据澳大利亚退休基金协会的2014年9月份数据，退休且有自住房的夫妇每年需要$33,000来维持基本生活水准，舒适的退休生活(包括度假，外出用餐等等)需要每年$58,000的花销。
(提示：政府养老金不是人人都有，就算有也不够用，够用也不一定可靠（受财政收入影响）。 要想早退休或过的舒服点，必须未雨绸缪！)
个人退休金有多少种类？
最普遍的类型就是用于提取的、有账户余额的退休金(Account Based Pension)，这种账户的优点一是税收减免 – 账户内资产的投资收益均免税；二是可以定期(每两周、每月、每季等)将指定数额汇到银行账户上 ，就像领取工资一样；三是可以选择不同资产组合进行投资，四是可以灵活支取额外款项用于一次性支出，五是可以作为遗产继承。但是这种账户每年必须支取最低金额(65岁以下人士必须支取4%的账户余额)，账面余额完全取决于投资收益高低、支取金额大小以及费用的多少。
例子：张先生，67岁，已退休。张太太，65岁，每周工作一天。通过资产测试和收入测试后，他们夫妇从Centrelink每年领取 $28,000养老金。张先生每年从个人退休金账户提取$15,000，加上张太太的工作收入$8,000元， 他们每年一共有$51,000的花销。
第二种类型是把退休金都保留在累积型账户(Accumulation Account)，这种账户就是我们上班族都有的Super。 与提取型账户相比的优点是没有最低支取的要求。但是所有资产的投资收益要付15%的税。
第三种类型是公务员固定权益退休金(Public Sector Defined Benefit Pension)，主要针对2005年以前服务于联邦政府和州政府的雇员，目前这一计划已不再向新的政府雇员开放。这种计划在退休时根据员工的工资、工作年限以及每年的累计系数计算出一笔退休金额，领取方式主要有两种：一是完全转换成终身退休金(Lifetime Pension)，二是部分终身退休金加上部分的一次性退休金额(Lump Sum)，其中一次性的金额又可以转入前面提到的累积型或提取型的退休金账户。
终身退休金的好处是不用考虑投资市场的变化，一切风险政府承担，而且退休金金额根据物价指数每年调整，确保不贬值。缺点在于除了每月固定的金额外无法提取一次性的额外支出。作为遗产，一般而言只有67%的退休金由伴侣继承，成年子女无法继承，因此较多人士选择第二种支取方式以增加灵活性。另外政府雇员可以在55岁以前选择是否退出这一计划以获得更有利的收益，叫‘54/11 option’。
(提示：如果你有幸是公务员固定权益退休金的成员，你的退休规划策略将与一般人群有显著区别。)
第四种类型是年金(Annuity)。年金主要由保险公司提供，但是各类退休基金公司也正计划推出。年金的优势是你可以选择用退休基金或个人储蓄购买，65岁以上的完全退休人士虽然已经无法向退休金缴款，但仍然可以投资年金。年金实质就是将一次性的资本交付保险公司，转换成每月固定的收入，同时可以设定支付年限和残余价值。投资风险由保险公司承担。年金一般来说允许提前支取部分或全部金额，但是可领取的金额会有很大的折扣。
除以上几类外，还有企业年金(Corporate Defined Benefit Scheme)以及大学、公用事业的年金计划，退休军人的养老金等。各种计划的支取方式，税务优惠和福利影响各不相同。如果您不确定您的退休金计划类别，或已经开始考虑退休规划，请联系你的理财师进行咨询。
本文属于一般性信息，并非针对您个人情况，因此并不一定适用于您。文中采用数据并未经严格测算，不能作为财务决策依据。如需个人理财建议，请向理财师（financial adviser)咨询。
