我国的养老金有三大模块：
第一大模块：保障基本生活模块：养老保险和社保基金，就是常见的单位和个人按比例缴纳的这部分；
第二大模块：提高生活质量模块：职业和企业年金，这个部分只有效益好的单位才会实行；
第三大模块：步入精品生活模块：个人缴纳的商业养老保险。
有人问了，全球各国的养老金又是什么情况呢？世界其他国家也基本采取这三个模块，因为养老金三大支柱就是在1994年由世界银行提出的！
中国主要依靠第一模块，第二、第三模块发展较缓慢，美国、英国、日本则主要依靠第二模块，但是第三模块发展比较迅速，随着我国逐步进入老龄化，每年递增2000万退休人员，为了减轻养老负担，我国推出了个人养老金制度：参加城镇或城乡居民养老保险者可以建立个人养老保险账户，每年缴纳上限12000，可以月缴、按次缴纳，也可以一次性缴纳，可以购买符合规定的金融产品，并承担相应的风险！
个人养老金投资的12000给予的优惠政策如下：
缴纳时，在个人综合所得或者经营所得扣除；投资获得的收益，不收个人所得税；最终领取的时候，不计入综合所得，而是按3%计入工资薪金，我们知道个人所得税是累进制，最低税率是3%，领取时按3%纳税，是对纳税人的优惠！而且养老金资金账户资产可以继承！
肯定有部分人心里有疑问？那我们缴纳的那么多社保金去了哪里？做了哪些投资？会不会亏本呢？
全国社会保障基金理事会8月18日发布的2021年度社保基金运行报告：2021年全年，社保基金投资收益额达1131.80亿元，投资收益率为4.27%。
这下松了口气，因为前段时间英国养老金爆雷可把我们吓了一大跳，但是还是会担心，我国的养老金投资到底是什么模式呢？和国外有什么不同呢？
我国的养老金计划是DC模式，缴纳的时候是缴费确定型，领取的时候按缴费+投资收益模式，好比，截止到退休前一共缴纳了100万，那么，退休后领取的就是100万再加上投资收益，英国实行的是DB计划，就是未来需要发放多少钱，根据利率折现成现值，随着利率的波动，折成的现值都是波动的，好比，将来需要发放100万，那么你现在需要投资的钱，就是100万按照折现公式折现到现在的现值，市场利率是有波动大，如果折现的现值高于现在缴纳的养老金，政府就得补贴，因此，会出现亏空！看到这，你可以放心了，两个国家两种制度不同！
那么，国际上养老金都用作哪些投资呢？
世界上公共养老基金投资主要有两个方向：
第一：国债型投资，
第二：市场化和多元化投资，
在这两种思路的统领下，目前新西兰和挪威的养老基金投资回报率是最高的！
具体到我国：社保基金的投资范围，则有严格的规定：信托贷款投资比例不得高于10%，企业债、金融债投资比例不得高于20%，证券投资基金、股票投资比例不得高于40%，银行存款和国债投资的比例不得低于50% ！
简单来说，我国的社保基金在18年期间赚了1万亿，但是随着老龄化社会的到来，我们一方面要响应国家的养老政策，积极推进个人养老金制度，同时也要有节奏的规划好自己的三梯度养老生活：基本生活保障、生活质量保障、精品生活保障！
