在一个组织中再怎么强调现金的重要性都不为过。一个组织可以暂时不赚钱，但是一定要有足够的现金流，比如京东，早起重仓投入仓储物流建设，一直在亏，但是市场和投资人看好它的发展，所以手上资金充裕，在后面阶段才能从物流这个点上与淘宝天猫有一拼之力。
利润解决的是组织是否有未来的问题，但是当下的生存问题要靠现金解决。
如何预测一个组织是否会有破产风险，现金持有水平是所有财务指标中最重要的一个指标。所以，现金持有的多少关系到一个组织的生死存亡。为什么会产生利润和现金不同步的错位呢？这个是因为会计准则里的配比原则：会计制度为了强调付出的努力和所获得的成果之间相匹配，也就是我们财务上的术语权责发生制。试想一下，如果不按照这个原则，成本出去了，但是因为没有收到款，所以不计算收入，那似乎这段时间大家都没有工作，没有投资人会愿意投资等等。但是按照这个原则，就会导致利润与现金之间的错位。
那是不是现金越多越好呢？也不是，比如苹果，之前就因为持有现金太多而受到批评。现金太多也会产生几个问题。
第一：说明公司没有好的投资机会，资金只能放在银行赚取利息，而这个是效率最低的一种使用方式。
第二：可能是因为组织融资困难所以自己准备足够的资金不用去融资。
第三：当一个组织有足够的现金的话可能会导致乱花钱。
所以如上现金也不是越多越好。公司为什么要持有现金呢？主要目的是为了有足够的钱偿还短期债务，只要流转速度快，从客户回到的回款大于短期内你马上要偿还的钱，加上有几个月的工资、费用安全备用就够了。
怎么样才能保证有足够的现金流呢？先分析我们的现金流分类：经营活动现金流、筹资活动现金流、投资活动现金流。
经营现金流有两种方法：一个是做只预收货款的生意，比如宗毅大大经常就说世界上最好的生意就是先收款的生意；另一个利用大数据和科学的管理制度，与供应商对接，实时控制进销存动态管理，大程度上减少库存，同时与供应商等定时结算，就能很好的控制资金流。
筹资活动现金流是外部融资的收支，比如银行贷款、上市发放债券股权等；投资活动现金流就是企业先花钱，然后看收益。
这三类现金流有重要程度之分吗？一般来说认为经营现金流最重要，其实不一定，现金流是否良好不一定等于现金流是否合理。只要组织的现金结构和状态与组织的经营特征和商业模式匹配，只要他们能相互印证，就是合理的。
所以我们在评估这个组织的现金的时候，一个是要看他的现在，能不能养活自己；其次看他的未来有没有足够的资金发展壮大。我们可以用现金转化周期这个指标来衡量。现金转化周期=（应收账款周期天数+存货周转天数）- 应付账款周转天数，现金转化周期越短，说明这家公司拿钱的速度越快。
从根本上说，还是要提高我们的现金流转速度，合理有效的运用资金。
