【优胜行动派️学习日记】

[打卡宝宝]：王燕

[打卡日期]：2019/7/13

[学习内容]：内控笔记

[学习笔记]：

第十一章 内控人的金刚钻

1.胜任能力模型

内控人员的通用能力主要有这些关键词：洞见、学习、毅力、沟通与推动。

（1）洞见

洞见，就是能透彻地了解世事，能透视不易察觉的事物，故而见解高明。也就是说，能透过现象看到本质。

透过现象看本质，落在实践中就是刨根问底——多追问几个为什么。我们应该养成多问几个为什么的思维习惯，热衷于发现现象背后的问题，并努力去找到每一个答案。

笔者从独自负责内审和内控事务开始，就一直有个习惯，那就是深入研究所在行业和所在企业，兼顾所在企业的战略规划，自己做个长期规划，再由此制定中短期计划，每年终了再对这些规划和计划进行调整。

第一，了解时代发展的趋势。纵观世界近一百年，代与代之间的经验很少能直接照搬传承。

第二，了解你所在的行业和所在的企业。内部控制是一项计划先行、宏观着手、微观用力的活儿。根据行业发展周期理论（Industry Life Cycle），行业从出现到完全退出社会经济活动主要经历四个发展阶段，即幼稚期、成长期、成熟期、衰退期，

第三，关注内控理论的发展。本书的立足点是内控实践，笔者反对为理论而理论，但也同样不认同为实践而实践。理论与实践是相辅相成，缺一不可的。实践是理论的基础，即实践对理论具有决定作用。

第四，关注信息技术的发展与变化。目前来看信息技术的应用主要是移动互联网。

吃透业务好理解，但谙熟人性就比较难了。机器人代替不了人，因为缺了人性。同样，数据永远比人更懂管理，但是数据缺乏对人性的了解。

（2）学习

好奇心是人类的天性。人都有探索未知事物的好奇心。爱因斯坦曾说过：“谁要是不再有好奇心也不再有惊讶的感觉，谁就无异于行尸走肉，其眼睛是模糊不清的。”

心理学认为，好奇心是个体遇到新奇事物或处在新的外界条件下所产生的注意、操作、提问的心理倾向。

如何学习？笔者的经验是，把知识掰开揉碎，融入自己的认知体系中去，融会贯通。

一、拆解知识

正如我们所熟悉的《庖丁解牛》的故事，对于任何一种新知识，一开始我们看到的都是一整头牛，接下来要走的就是庖丁走的路。

第一步，把握框架、系统。首先梳理所要学习的知识的框架结构。

第二步，掌握知识主体。这一步的主要任务是把“血肉部分”放到“骨架”里去理解。

二、跨界

学习，一定要学习与解决某一类问题相关的所有核心能力，要做到这一点，就必须突破专业局限。跨界的本质就是跳出专业的、行业的局限，就是整合，就是融合。其需要跨过人为设置的专业界限，通过更为本质的思维方式、事物内在的联系去认知世界、改造世界。

三、内化

学习也就不仅仅在于学习知识本身，而在于把知识通过逻辑思考融入自己的知识体系中去，内化为自己的学识、素养甚至是“哲学”。

四、尝新

要打破这种防卫，就得建立绿灯思维。也就是说，当我们遇到新观点或者不同意见时，第一反应是：哇，这个观点肯定有用，我应该怎么用它来帮助自己？

五、反思

反思不是总结，至少两者的侧重点不同。总结是对结果的好坏进行分析；而反思是对产生结果的原因进行分析。正常的做事顺序是：做出假设——采取行动——产生结果；而反思的顺序是：观察结果——研究原先的假设——反思校正假设。

反思在学习过程中可以起到这样的作用——发现知识误区，促进我们学习新知识，检验所学新知识的应用情况。

三、毅力

毅力也叫意志力，是人们为达到预定的目标而自觉克服困难、努力实践的一种意志品质。毅力，是人的一种“心理忍耐力”，是一个人完成学习、工作、事业的“持久力”。

内控工作在讲求效率和创造性的同时，也要求从业人员要有坚持和执着的毅力。这里的坚持包括三个层面：对问题的坚持、对原则的坚持和对职业的坚持。

一、对问题的坚持

对内控工作不配合或者不关注的人，通常来说有两类，一类是躺着混的真糊涂，另一类是别有用心的假糊涂。内控从业人员听到的高频语是“这些我们都做了的”“没事的，不会有这种事发生的”。

对一个问题，要多方分析、多方沟通、相互印证、多方尝试，直至问题得到解决或合理控制。

内控人员要以解决问题为导向，坚持问题导向不放松；对照风险评估和实地检查工作的结果，理清楚关注点之后，就要坚持下去，相信自己的职业判断，除非有相反的证据证明事实并非如此。

二、对原则的坚持

内控人员会有职业病，把制度和流程挂在嘴边。诚然，制度、流程是好东西，但绝不能生搬硬套。我们应该坚持的是立场和原则。

我们对原则的坚持，会让相关部门知道内控的规范和尊严。

三、对职业的坚持

顺利的时候乘胜追击，困难的时候告诉自己再撑一撑。很多的较量，无论是和他人的较量，还是和自己的较量，一瞬间的坚持也许就会获得成功。

沟通

[坚持习惯]：

读书＋10000步+破所知障+精减+早起

[今日感悟]：